提高家庭或个人财富风险管理意识到底有多重要？

在复杂的社会经济活动中由于商业经济活动、婚姻状况、政府政策以及社会、政治、经济、环境等诸多因素给家庭或个人的财富利益造成的潜在威胁。如果当事人对自己的财富风险处理不当，不仅会造成经济上的损失，还会造成其他法律后果。

家庭或个人财富风险主要包括以下几种：

第一，个人财产与公司财产混同的风险。

案例1：张老板拥有一幢商铺大楼，从事商铺出租生意，以每月收受客户租金为营，每月都会有大量的现金进入公司账目。为了少开发票不缴税，他便用女儿的名义在银行开了个账户，并通知部分不要发票的客户将租金直接打到他女儿的个人银行账户。几年累积下来，女儿的账户共收租金过千万元。但天有不测风云，让张老板万万没有想到的是，女儿和女婿提出要离婚，女婿提出女儿银行账户的大量现金属于夫妻共同财产，要求予以分割，这就急坏了张老板。后女婿起诉到法院要求分割夫妻共同财产，女儿向法院阐明该存款并非夫妻共同财产而是属于父亲的经营收入。这样一来，父亲借用女儿账户收取企业经营所得的事情就败露了，法院一旦发出司法建议书，父亲将面临遭受偷逃税款的刑事责任，同时企业债务偿还将由股东个人家庭承担连带责任。

第二，婚姻下的财富风险。我们说的婚姻下的私人财富风险包括：结婚中的财富风险、离婚中的财富风险、婚外情下的财富风险、婚生子女与非婚生子女的财富风险等。

案例2：真功夫创始人潘宇海，最初自己开了一家甜品店，后来甜品店改为蒸品店，并吸引进来两个股东，一个是他的姐姐潘敏峰，另一个是他的姐夫蔡达标。夫妻俩凑了4万元投资入股，占了真功夫公司所有股份的50％，也就是潘宇海与蔡达标夫妇每方各一半的股份。真功夫公司董事长蔡达标与妻子潘敏峰在1991年成婚，2006年9月两人协议结束了15年的婚姻，但当时为了引入风险投资筹划上市，这对夫妻向中山联动和今日资本两家VC隐瞒了婚变的事实。因离婚导致蔡达标与另一创始人、妻弟潘宇海之间的亲情纽带断裂，引发的纷争层出不穷。眼看着夫妻反目、兄弟成仇、对簿公堂，再加上蔡达标“二奶门”事件的发酵，2011年，曾为了争取子女抚养权而主动放弃25％股份的潘敏峰，终于决定起诉，要求重新分割蔡达标持有的真功夫一半股权，或折价补偿其4.7亿元财产，仅案件诉讼费就高达239万元。双方矛盾越来越激化，蔡达标提出要去家族化，把潘宇海及以前请的一些高管全分离出去。双方的矛盾冲突愈演愈烈，直至无法解决。最后蔡达标想金蝉脱壳，再成立一个新的公司，把公司的资产挪进去。此时潘宇海以自己作为公司股东享有所有权为由提出要对公司财务进行审计，本来蔡达标就做了很多小动作，这样一来审计出了很多问题，最后蔡达标涉嫌挪用、侵占真功夫公司资金等6宗罪东窗事发，被判了有期徒刑14年。曾经对真功夫上市满怀希望的VC欲哭无泪。2013年，就连当初力挺蔡达标进行去家族化改革的今日资本也选择了将股份全部转让，退出这场没有赢家的内讧。真功夫的估值也从巅峰时期的33亿元缩水到不足16亿元。本来可以成为更大的民族的真功夫，上市终以失败而告终。

在离婚案件中，因夫妻双方持股面引起的夫妻共同股权分割影响波及社会、经济、法律、家庭等诸多方面，股权分割的最终结果必然会对企业的经营和管理产生连锁反应。

案例3：有一个富裕家庭，在女儿出嫁前，父母曾赠与女儿一套豪华公寓房产，价值2000万元，登记在女儿名下，该房产属于婚前个人财产。在女儿结婚后不久，小两口就商量着把公寓卖了再买套别墅，于是女儿将婚前的公寓卖了，用所得款项购买了一套别墅，但还差一些钱，由男方家庭出资，房产登记在小夫妻双方名下，但并没有注明各自的出资份额。结婚后一年左右，小两口闹矛盾要离婚，别墅作为夫妻共同财产予以分割。但因双方都不想拿出补偿给对方一半份额的现金，所以只好出售别墅。因着急出售，别墅除去税款、中介费等费用，价值并未增值。后两人平分售房款，每人不到1000万元。这时我们可以想一下，女儿原来的婚前个人财产有2000万元，现只分得不到1000万元，可见女儿的婚变导致女方家族损失了1000万元。婚前房产，在婚后一旦被出售，再购置房产，很容易变成夫妻共同财产，一旦发生婚变，将被作为夫妻共同财产予以分割。

第三，继承风险。这里所说的继承包括遗嘱继承和法定继承。现实中经常会看到这样的例子：老人去世，家里的儿女经常为了争夺遗产而闹得不可开交，假遗嘱、假借条层出不穷。有的会出现所有儿女都争相继承父母的遗产，还有的所有儿女谁也不愿意继承父母的遗产，因为负债远远大于遗产的数额。

案例4：著名相声大师侯耀文在2007年6月23日去世。2009年2月17日，女儿侯瓒将其妹妹起诉至北京市西城区人民法院，要求分割父亲侯耀文的遗产。在起诉状中女儿侯瓒写道：因不知父亲共有多少遗产，所以诉至法院请求分割父亲遗产。2009年6月23日，侯瓒将妹妹变更为原告，并将侯耀华、牛成志和郭晓小夫妇四人列为被告。令女儿侯瓒没有想到的是，父亲巨大的遗产下也隐藏着巨额的债务。2010年8月20日双方和解，可继承的存款为130万元左右，女儿须还银行贷款330万元。

（本文主要参考了《私人财富管理理论与实务》一书，如该书作者有异议，敬请通知本文发布者）